Прокуратура Брестской области направила в суд уголовное дело в отношении 53-летнего учредителя частной фирмы по пошиву швейных изделий, который при пособничестве 67-летней руководителя данной фирмы и 50-летнего директора подконтрольной компании из Российской Федерации совершил налоговое мошенничество с причинением ущерба в особо крупном размере, а также уклонение от уплаты налогов путем сокрытия и умышленного занижения налоговой базы с причинением ущерба в особо крупном размере.
Согласно материалам дела, обвиняемый, единственный участник и фактический собственник коммерческого предприятия, имея умысел на необоснованный возврат разницы между суммой налоговых вычетов и суммой НДС, начисленной по реализации товара, организовал представление уполномоченному органу документов с заведомо ложными сведениями.
В частности, мужчина с 2019 года по 2024 год разработал преступную схему реализации швейных изделий собственного производства в адрес российских предприятий через посреднические и подконтрольные ему субъекты хозяйствования, которые фактически не участвовали в указанной коммерческой деятельности.
Он же разработал схему сокрытия выручки при взаимоотношениях его предприятия и подконтрольных ему субъектов хозяйствования на территории Российской Федерации.
В свою очередь, вторая обвиняемая – руководитель швейной фирмы, выполняя отведенную ей учредителем роль, сформировала для возврата разницы сумм НДС итоговые цены на произведенные товары в адрес подконтрольных иностранных предприятий. Те передавали их конечному покупателю с указанием заниженной стоимости, что позволило занизить выручку швейной фирмы и неправомерно вернуть из бюджета разницу сумм НДС.
Третий обвиняемый, директор подконтрольной компании из Российской Федерации, которая использовала упрощенную систему налогообложения, помог руководителю белорусского предприятия тем, что распределил получение оплат от конечных покупателей на счета подконтрольных организаций из Российской Федерации, чтобы не выйти за определенные пределы выручки.
Всего за время противоправной деятельности белорусская швейная фирма не доплатила в бюджет страны налог на прибыль в сумме свыше 1,6 млн рублей.
В ходе предварительного расследования причиненный преступлениями ущерб возмещен в полном объеме.
Уголовное дело находилось в производстве управления Следственного комитета по Брестской области.
После изучения материалов дела в прокуратуре Брестской области пришли к выводу о полном и объективном исследовании обстоятельств преступлений. Согласились с квалификацией действий учредителя швейной фирмы по ч.4 ст.16, ч.2 ст.243-2, ч.4 ст.16, ч.3 ст.243 Уголовного кодекса Республики Беларусь, руководителя этой фирмы – по ч.2 ст.243-2, ч.3 ст.243 Уголовного кодекса Республики Беларусь, директора подконтрольного предприятия – по ч.6 ст.16, ч.2 ст.243-2, ч.6 ст.16, ч.3 ст.243 Уголовного кодекса Республики Беларусь.
Ранее избранные меры пресечения: в отношении двух обвиняемых – в виде личного поручительства, а в отношении третьего – подписки о невыезде и надлежащем поведении – прокурор оставил без изменения.
